一、關于思路

合規的核心：“確保公司各項生產經營活動遵循內外部的法律、制度、條例、規范、指引等”。

內控的核心：不但要求合規，還要考察“規”的狀態（是否完善、是否有配套指引、執行過程是否完善）。

只有正確的認識，才能有正確方向。

二、關于項目管理

2020年上半年因為疫情影響沒有按預想開展工作，導致下半年的工作節奏十分緊湊。雖然基本完成了預定的計劃，但工作質量參差不齊的毛病仍然是必須直視的核心問題。首先表現在工作思路生搬硬套，靈活不夠，多個報告的問題重復羅列，沒有創新性。其次，部門人手不足，較多工作直接由下屬完成，內部缺少指導和溝通，雖然鍛煉了員工的能力，但對于質量的控制卻有所放松。最后，發現的問題沒有深挖深究，譬如今年重點檢查的幾個流程環節，各生產基地存在的問題根源也大多是相通，但我們沒有及時深入分析，將審計成果轉化為真正的流程成果，化解風險。

三、關于提升

化建業內務在這兩年針對業務流程做了大量的信息化工作，工作的效率和效果都有了顯著提升，但審計監督工作沒有根據這些信息化工作出具體的調整，還是停留原來的業務水平。

面對公司如此龐大的規模，如此高頻的業務流程，合規和內控工作不再可能簡簡單單地依靠人工完成，因此監管工作要革新思路，要跟上節拍。我們需要加強與信息化部門的協同合作，將工作的關口前移，防患于未然；需要提升信息化工具的運用，提高自身監督效率，深化擴大工作的覆蓋面，避免反復陷入救火隊員的角色。

以上內容權做反省，請各位領導與同事指正。