今年工作雖有些許亮色，但也難掩存在的一些不足。本次對此反省，以示警戒。

一、處室不少人員是從校園后直接來到審計崗位，缺少基層工作的經驗和認識。深刻的審計應該是直奔要領、一針見血的活。但沒有在清水里嗆嗆,血水里泡泡,咸水里滾滾，沒有足夠的沉淀和淬練，就不可能有在無數的憑證、表單、數據及詢問中發現線索和問題的武功。好在大家對此都有共識，愿意放下身段，專心沉潛基層，再做學生。

二、外勤審計階段，應是盡可能發現線索、找到問題，多做“加法”。報告編制階段，應是盡可能清晰明了表達觀點、意見、結論，消除不必要干擾信息，突出重要信息，多做“減法”。有時我們剛好顛倒，現場程序沒做實做完，實質問題發現少，報告階段不分主次眉毛胡子地一把抓，倒過來做加減法。審計報告是結果和最終產品，存在過多瑕疵和缺憾，審計資源的投入就是浪費，審計活動就是自娛自樂的游戲。

三、如俞總所言，集團主要事業組件使用信息化系統越來越廣泛、各類業務軟件頻繁迭代升級，大量傳統操作不斷遷移到信息化系統中。于我而言，近年對此雖有認識，但動作不快、積累不多。在對內推行的內部審計信息系統上，沒有執著地持續關注；在IT型審計復合人才培養上，沒有不惜彈藥放手發展；在對外項目審計上，基于對系統安全技術、內部控制的審計，基于風險模型、驗證程序對系統運行過程及結果的審計和心得，還仍需時日去摸索與累積。

四、下半年總部資金管理專項審計，差點錯過系統性風險問題的發現，再次警示我們風險導向內部審計，對風險領域的評估，應有精準的預判，盲人摸象和光靠經驗是不行的。以對數據的處理分析為核心，建立風險庫、風險指標體系、風險預警值為主要素的內部審計風險預警體系，是實現風險有效評估、審計精準穿透的有效手段。這方面，處室交易科最具條件和最具需求，但遺憾的是尚無可圈點之處。我的推動是個問題。

以上情況，不一而足，根源主要在我或與我有關。處室發展迎來一個新的時期，處室每一名員工都是資源，都值得去善用。于我而言，正視部門問題，補長短板，不要大而無當，把人眾的情勢導向審計監督基礎上更高的價值創造方向轉化，并在這個過程中發現和培養有生骨干，拱他們成材，我的工作才有意義。