近年我對內控風險的關注主要放在采購、工程、廣角方面。年初發生了衢州基地PVC丟失事件,在3月30日我們與化建進行的比價審計項目交流會上,李總談起此事,說到該事件的發生,一系列相關的單位都有一定的責任,其中也有稽核審計處,我覺得李總講的沒有錯,誠心接受。近幾年我們對衢州基地進行了公章審計、公車審計、食堂審計,去年下半年還剛進行了運費專項審計,但從來沒有想到過最基本的資產管理方面出現了大問題。在事件發生以前,我也一直認為PVC外倉屬于PVC供方、PVC拉到基地檢驗入庫后所有權才轉移中財。另外,在這之前的多年,我給俞總報告工作,對該組件審計總體的結論是沒有系統性的問題。現在看來,結論也許過于樂觀,沒有做到客觀、準確地評估和反應。俞總批評審計敏感性不夠,我想必須承認,我們的確存在這方面的不足。
公司幾個主要板塊的發展都處于一個較好的時期,但近期做的幾個審計項目還是反映出一些想不到的問題,問題的出處是在一些我認為處于最基本層面、評估不大可能出現事情的方面。由此再檢視近年審計,我們的工作還存在做得不夠深、抓得不夠準的問題。
企業發展過程中,成績容易隱藏問題,繁榮容易掩蓋危機,順風順水容易使人放松警惕。任何時候,審計必須作那個時時警醒的敲鐘人。審計部門要再增加人員了,責任和壓力隨之加大。作為負責人,我必須兢兢業業、如履薄冰地把這項工作做好。