一、關于內部審計
來到內務監管科再次操作審計項目時,有以下兩點感悟:
1.自從2014年6月成立交易科起,自己的工作重心就轉移至采購比價和工程審計等方面,較少參與化建業的內部審計工作了。三年的時間,化建業各基地的內部控制流程和方法都發生了巨大的變化,審計方向把控和風險評估有些猶豫不決,信心不足。下半年,自己應抱著一種歸零的心態,重新學習、認識和梳理基地各項內部控制制度、流程,補足短板。
2.審計思路過多依憑早前的工作經驗,形成思維定勢,比較狹隘,缺乏廣度與深度。化建業的內部審計工作是一項立體化的系統工作,在建立和完善這一系統時,應當追求一種平衡協調、相互促進、相互補充、相互強化的狀態。首先內務監管科需要創新審計思路和審計方法,與基地自查有所區別,多關注化建整體層面和基地銜接間存在的情況。其次,引導基地自查時,應做好與各基地內審人員的溝通交流工作,及時發掘新的審計熱點和審計重點,同時動態監督他們做好審計整改工作。
二、關于團隊
上半年科室人員仍為兩人,沒有完成既定的招聘計劃。人員的長期缺失一方面導致某些節點工作壓力過大,影響工作質量,另一方面,合同管理和知識產權管理等重要工作也遲遲不能順利開展,作為科室負責人負有不可推卸的責任,需要盡快補充適崗人員,保證各項科室工作順利開展。